Суть расчетного счета: что такое р/ с и как его открыть

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Суть расчетного счета: что такое р/ с и как его открыть». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Мы рассмотрели, как выглядит и открывается расчетный банковский счет предприятия, что это такое, какие документы понадобятся для открытия закрытия, какие операции можно с его помощью выполнять и чем он отличается от других похожих. Практически ни одна компания не может обойтись без него, хотя у него есть не только достоинства, но и недостатки. Мы говорили обо всем этом, а также о значении цифр в номере р/с. На сайте компании «Клеверенс» можно приобрести софт и оборудование для ведения бизнеса. С помощью специального ПО можно упростить и ускорить многие рутинные операции, например, инвентаризацию на складе, маркировку, штрихкодирование и работа с ячейками.

Определение расчетного, действующего для всех, банковского счета клиента: что это за продукт и для чего

В реквизитах любой компании можно найти строчку — р/с. Этот вопрос появляется у большинства начинающих предпринимателей, которые только собрались взаимодействовать с крупным бизнесом.

Еще при регистрации юрлица, а иногда и ИП, обязательным будет открытие и функционирование р/с. Большинство банков предлагает по несколько разных программ обслуживания, среди которых смогут себе подобрать удобный тариф как огромные корпорации, так и мелкие, начинающие предприятия. Сложно только разобраться, что с ним делать.

Расчетные счета открываются организациями для разных целей — хранения денежных средств, расчетов с контрагентами и платежей, связанных с деятельностью.

Это основной способ, чтобы идентифицировать конкретное ИП или фирму, ведь каждому р/с присваивается свой уникальный номер учетной записи. Это важная часть банковских реквизитов.

Кроме того, это инструмент для ведения коммерческой деятельности. Сюда приходит вся выручка, отсюда отправляются налоги и взносы в государственный фонд, а также все остальные операции. Давайте подробнее остановимся на этом вопросе.

Расчетный счет для юридических лиц и ИП

Р/С применяется ИП и ООО для хранения финансов, проведения платежей и расчетов, связанных с предпринимательством. Каждому счету присваивается уникальный номер учетной записи в банке. Учетная запись организации (ООО) — важная составляющая банковских реквизитов. Для ИП — это удобный инструмент для ведения коммерческой деятельности, связанной с получением прибыли. На Р/С поступает доход, с помощью него оплачиваются налоговые сборы, взносы, пошлины, а также товары и услуги.

Законодательство РФ запрещает организациям вести бизнес без расчетного счета, что касается ИП — Р/С заводится по необходимости.

В реквизитах — Р/С представляется в виде 20-значного набора цифр для индентификации клиента банком.

Если вы – индивидуальный предприниматель, то теоретически можете обходиться наличностью, ведь физлицам разрешено производить налоговые выплаты и взносы в социальные фонды, не прибегая к банковским услугам. Расчеты с партнерами тоже можно производить «живыми» деньгами, если суммы не превышают установленного лимита в 100000 руб.

Юридическим лицам тоже формально не обязательно открывать р/с, однако, обойтись без него практически нереально по ряду причин.

1. Налоговые платежи от юрлиц принимаются только с их расчетного счета (п.3 ст. 45 НК РФ).
2. Большинство партнеров предпочитает проводить безналичные расчеты, нежели испытывать неудобства, связанные с использованием «кэша».
3. В пределах одного договора расчет наличными возможен только до 100-тысячного лимита (указание Банка России № 3073-У от 07.10.2013).
4. Если остаток в кассе превышает установленный законом лимит, излишки нужно будет сдавать на банковский счет (п.2. указания банка России № 3210-У от 11.03.2014 г.).

Обязательно ли заключение договора на обслуживание

Законодательно юрлица не обязаны заключать с банками договора на РКО. Но на практике ведение деятельности без этого крайне затруднительно, особенно для компаний.

Важно! ООО и ИП, которые не открывают расчетный счет в банке, не могут совершать наличные операции на сумму более 100 000 руб. Безналично можно проводить операции на любые суммы.

Для чего представителям бизнеса подключение к РКО:

1. Если вы планируете вести масштабную деятельность, без банковского обслуживания не обойтись.
2. Расширение перечня возможных контрагентов. Поставщики товаров и услуг предпочитают работать безналично, поэтому отсутствие счета может стать причиной невозможности бизнес-отношений с интересующим контрагентом;
3. Расширение клиентской базы, количества покупателей. Если бизнес связан с торговлей, без финансового сопровождения не обойтись. Покупатели товаров и услуг все чаще предпочитают расплачиваться картой. Если принимать только наличные, потеряете клиентов и прибыль.
4. Удобство обслуживания. Банки не только передают бизнесмену реквизиты для хранения денег. Они оказывают комплексные услуги, проводят операции дистанционно, обслуживают зарплатные проекты и пр.

Может ли банк отказать в обслуживании

Несмотря на то, что работа с ИП и ООО — выгодное направление деятельности для любого банка, в оказании услуг РКО может быть отказано. Служба безопасности проверяет каждого заявителя, отказать могут по следующим причинам:

• неполный пакет документации, претензии к какому-то одному документу (например, неверно составлена доверенность). В этом случае проблема решается просто — достаточно дополнить пакет или внести исправления.
• юридический адрес вызвал подозрение. Например, по нему числится несколько фирм, адрес не существует, по нему значится разрушенное строение и пр. Все это — признаки оформления фирм-однодневок. Выход из ситуации — если вы честны, инициируйте выездную проверку юридического адреса вашей компании.
• явная неадекватность потенциального клиента, например, его алкогольное опьянение.

О причинах отказа в открытии расчетного счета банк вправе не сообщать. В этом случае просто обратитесь в другое кредитное учреждение.

Какие документы нужны для открытия счета?

Расчетный счет зарезервируют быстро, буквально сразу же после регистрации на сайте. Нюанс в том, что снять или перевести на другой счет деньги с него можно будет только после того как будет подписан договор. Для этого вам нужно будет либо самостоятельно явиться в банк, либо попросить менеджера прислать к вам курьера с документами. Но и вам придется захватить на встречу пакет с бумагами.

Разные банки предъявляют разные требования к открытию счета. В некоторых кредитных организациях периодически проводят специальные акции, направленные на привлечение клиентов путем предоставления им возможности получить расчетный счет с минимальным пакетом бумаг. Но если вы не попадете на столь щедрое предложение, вам нужно знать, какие документы чаще всего подают в банк.

Отличие расчетного счета от текущего и лицевых счетов

Расчётный счёт, в отличии от текущих, лицевых счетов физических лиц, не предназначен для получения пассивного дохода в виде процентов, и, как правило, не используется с целью накопления сбережений. Поскольку денежные средства, аккумулирующиеся на расчётном счёте, доступны к снятию по первому требованию, то такие счета зачастую называют «до востребования».

Процедура открытия счета утверждена Инструкцией Банка России от 30.05.2014 года № 153-И. Для открытия счета необходимо обратиться в выбранный банк и предоставить требуемые документы по перечню банка. В одном банке может быть открыто несколько расчётных счетов для одного клиента, различающихся валютой счёта и целевым назначением денежных средств, аккумулируемых на них.

Могут ли отказать в открытии р/с?

Банки могут отказаться открывать расчётный счёт для бизнеса, если:

• личность руководителя покажется подозрительной — например, он занимает посты директоров в большом количестве организаций, совершал экономические преступления или обладает плохой кредитной историей;

• выявятся признаки технической компании — отсутствие реальной хозяйственной деятельности, недействительность паспортов руководителей;

• ИП или фирма признаны банкротами;

• есть несколько расчётных счетов, на которых другими банками были обнаружены подозрительные операции;

• некорректные коды ОКВЭД и их несоответствие реальной деятельности.

20-значный номер р/с – это не случайный набор цифр. Каждая комбинация знаков в нем имеет особый смысл и значение.

СПРАВКА! Правило о 20-значной нумерации установлено приложением к Инструкции ЦБ РФ от 16.07.12 г. № 385-П для любых счетов на территории России.

Расшифровываем значение цифр:

• первые 3 цифры кодируют владельца счета трехзначным номером от 102 до 705 (например, 401 обозначает бюджетные организации);
• 4 и 5 цифры уточняют данные собственника: является ли его целью получение прибыли (например, 40202 – субъекты РФ, коммерческие структуры);
• 6,7 и 8 цифра – код валюты по классификатору ОКВ;
• 9 цифра – проверочный ключ, вычисляемый по сложному алгоритму (если цифра не совпадает с вычисленной, значит, в р/с вкралась ошибка или опечатка);
• 10-13 цифры обозначают филиал банка, где открыт счет (вычислить по этим цифрам сам филиал может только посвященный сотрудник банка);
• последние 7 цифр – внутренний (лицевой) номер счета, где две цифры обозначают вид счета, а остальные 5 его индивидуальный номер; именно последняя «семерка» составляет суть расчетного счета.

Как ИП или организации открыть расчетный счет

В отличие от юридических лиц, открытие расчетных счетов индивидуальными предпринимателями (ИП) не является обязательным требованием. Вести свою деятельность можно без соблюдения такого условия. Однако важно понимать, что в этом случае можно столкнуться с некоторыми ограничениями.

Наличие или отсутствие необходимости в открытии расчетного счета главным образом зависит от вида деятельности, которым занимается ИП.

К примеру, если предприниматель реализует сельскохозяйственную продукцию на рынке, принимая наличные денежные средства, то ему не потребуется открывать счет в банке.

Однако если ИП оказывает услуги в сфере маркетинга или веб-программирования, обслуживая клиентов из самых разных территориальных точек РФ, то расчетный счет ему будет необходим.

Важно! Предпринимателям следует помнить, что при приеме наличных платежей сумма, перечисляемая в рамках одного договора, не должна превышать 100 000 рублей. Такое условие прописано в п.6 Указания ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У.

Что можно сделать с помощью расчетного счета

Деньги на расчетных счетах должны быть в движении. На него поступает выручка, именно с него осуществляются все расходы, связанные с бизнесом:

• проведение безналичных расчетов с контрагентами (арендодателем, поставщиками сырья, транспортными компаниями и т. д.);

• выставление счетов другим компаниям для оплаты предоставленных услуг или проданных товаров;

• осуществление валютных переводов в адрес партнеров, находящихся в других странах;

• получение выписок с расчетного счета, содержащих информацию обо всех произведенных платежных операциях;

• выплата заработной платы работникам;

• конвертация наличных денежных средств в безналичную форму;

• получение процентов на остаток, имеющийся на расчетном счете и т. д.

По каким параметрам выбирать тариф РКО

В настоящее время на рынке действует множество предложений от различных банков по открытию расчетного счета. Однако важно выбрать наиболее выгодный и удобный вариант.

Принимая решение о том, где открыть расчетный счет, необходимо учитывать следующие факторы:

• потребность компании в операциях. Следует четко понимать, какой функционал нужен, чтобы не переплачивать за лишние опции;

• банковские тарифы;

• отзывы других клиентов;

• место обслуживания основной массы контрагентов, с которыми работает фирма;

• наличие бонусов и стимулирующих акций;

• уровень сервиса и технической поддержки.

Многие банки прикрепляют к владельцу счета персонального менеджера, делают скидки при кредитовании, онлайн-бухгалтерия, сервисы для участия в госзакупках, колл-центры и другие дополнительные услуги — все предложения необходимо оценить и выбрать оптимальное.

Для чего открывать р/с ООО

В п. 4 ст. 2 закона «Об ООО» от 08.12.1998 №14-ФЗ сказано, что ООО вправе открывать расчетный счет. Следовательно, можно сделать вывод, что для компании необязательно наличие банковского счета. Однако в этом случае возникает вопрос: а как работать без расчетного счета? Не открывать счет компания все-таки не сможет. Поясним почему.

Итак, расчетный счет позволит:

• Забыть про лимит максимальной суммы одной сделки между контрагентами, которая составляет 100 000 руб. при наличном расчете. Сумма безналичных сделок не ограничена.
• Не волноваться о соблюдении ежедневного лимита кассы.
• Перечислять налоги и страхвзносы в бюджет государства. Сделать это можно и в наличной форме, но тогда придется потратить лишнее время.
• Проводить расчеты с контрагентами.
• Выплачивать зарплату сотрудникам.
• Депонировать невостребованную зарплату.
• Пользоваться эквайрингом.
• Быстро осуществлять операции в клиент-банке.
• Оформлять кредиты, лизинг.
• Участвовать в тендерах, госзакупках, пользоваться грантами и субсидиями от государства.

Расшифровка цифр расчетного счета

Расчётный счет состоит из 20 цифр. Все числа, входящие в номер счета, разделены на определенные группы (разделы), каждая из которых определенным образом характеризует счет.

Для того чтобы расшифровать номер расчетного счета, сделаем разбивку на группы (разделы), например, 111.22.333.4.5555.6666666. Рассмотрим каждый из них более подробно.

Группа «111» – счет 1-го порядка банковского баланса. По этим цифрам можно узнать, кто именно открыл счет и с какой целью:

• от 102 до 109 – счета фондов, а также хранение капитала, учет прибыли и убытков;
• 203 и 204 – счета для учета драгметаллов;
• с 301 по 329 – счета для проведения операций между банками;
• 401 и 402 – счета для переводов в бюджет;
• 403 – управление денежными средствами, которые находятся в ведении Минфина;
• 404 – внебюджетные фонды;
• 405 и 406 – счета госкомпаний;
• 407 – счета юрлиц и ИП;
• 408 – счета физлиц;
• с 411 по 419 – вклады, открытые госструктурами;
• с 420 по 422 – хранение средств юрлиц;
• 423 – вклад физлица-резидента;
• 424 – средства зарубежных компаний;
• 425 – вклад физлица-нерезидента;
• 430 – средства банков;
• с 501 по 526 – счета, необходимые для учета ценных бумаг.

Группа «22» – счет 2-го порядка банковского баланса. Цифры дают информацию о деятельности владельца счета и дополняют три предыдущие. Рассмотрим на примере юрлица (первые три цифры – 407):

• 40701 – компания принадлежит к финансовой сфере деятельности, например, микрофинансы, пенсионный фонд;
• 40702 – открытые и закрытые общества;
• 40703 – счета некоммерческих объединений;
• 40704 – средства для проведения выборов или общественных собраний.

Похожие записи:

• Пособие многодетным семьям в Москве 2024 году
• ВНЖ в Словакии( вид на жительство в 2024 году для пенсионеров, Россиян, при покупке недвижимости, как получить
• Какие выплаты положены на второго ребенка 2024 работающей маме