Принципал и бенефициар. Кто это в банковской гарантии

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Принципал и бенефициар. Кто это в банковской гарантии». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Хоть официальными сторонами банковской гарантии являются три основных участника, важный помощник в поиске гаранта и подготовке документов — брокер. Он в оформлении банковской гарантии не участвует, ответственность за действия сторон не несет, но активно способствует клиенту в решении финансовых вопросов.

Характеристики субъектов БГ

В процедуре выдачи/получения БГ участниками правоотношений являются:

• гарант;
• бенефициар;
• принципал.

Рассмотрим, что означают термины «бенефициар» и «принципал», простыми словами. Первый получает доход или выгоду от какого-либо действия. Второй совершает это действие или предоставляет ресурсы для его осуществления.

При выдаче банковских гарантий банк выступает гарантом.

В процедуре есть еще так называемые ретенторы, они:

• отвечают за сохранность и защиту денежных средств банка;
• следят за тем, чтобы деньги были защищены от мошенничества, кражи и других рисков;
• занимаются управлением финансовыми рисками и разработкой стратегий безопасности для предотвращения возможных угроз.

В области банковских гарантийных сделок ретентором можно назвать финансовую организацию, выдающую необходимую для обеспечения контракта сумму. Такое наименование в данной области не используется, поэтому ретентор не является участником рассматриваемых правоотношений.

Не является участником также брокер, способствовавший в оформлении БГ.

Независимая гарантия по 44-ФЗ

Независимая гарантия по 44-ФЗ существенно отличается от всех остальных гарантий. Закупки по 44-ФЗ проводятся для бюджетных учреждений разных уровней от государственных до муниципальных. В законе описана каждая процедура, определён закрытый перечень процедур для заказчиков: запросы котировок, аукционы, конкурсы, закупки у единственного поставщика, и каждая из процедур прописана подробнейшим образом.

Обеспечение заявки или исполнения контракта — обязательное требование на торгах по 44-ФЗ. Обеспечение может предоставляться в виде денег или независимой гарантией

Требования к независимой гарантии определены в статье 45 Закона №44-ФЗ. Также законом определено, что выдавать гарантии могут банки и региональные гарантийные организации, включённые в соответствующие Перечни, размещённые на сайте Минфина России.

Поставщику необходимо отслеживать эту информацию, иначе при её отсутствии гарантия не будет считаться действительной.

Принцип работы гарантии

Заключив договор с банком-гарантом, принципал берёт на себя обязательства по добросовестному исполнению контракта, а бенефициар получает уверенность в том, что он получит качественно выполненный контракт или денежную компенсацию за нарушение его условий.

Если принципал не исполнит обязательства, то бенефициар потребует от банка оплатить гарантию. Для этого нужно направить в банк требование совершить платёж и приложить к нему указанные в гарантии документы, например, расчёт долга и доверенность.

Банк не вправе отказаться оплачивать гарантию, если обязательство было не исполнено, и бенефициар направил правильно оформленное требование о выплате в пределах срока действия гарантии.

Получив требование о выплате гарантии, банк обязан сразу сообщить об этом принципалу и передать ему копию требования и приложенных к нему документов.

Банку неважно, на самом ли деле принципал не исполнил своих обязательств. Главное, чтобы правильно были составлены документы. Например, банк может отказаться платить, если бенефициар не подписал расчёт долга.

Принципал обязан возместить банку суммы, выплаченные бенефициару по гарантии. Но если банк оплатил гарантию при неполном комплекте документов, то принципал может не возмещать его расходы.

Может произойти такая ситуация: бенефициар потребовал оплатить гарантию, хотя принципал выполнил своё обязательство. Банк оплатил гарантию и получил от принципала возмещение. В таком случае принципал может потребовать у бенефициара возместить ему эту сумму.

Виды банковских гарантий

Для классификации гарантий по видам используют их разделение по видам обязательств, для которых требуется предоставить обеспечение. Чаще всего выдают банковские гарантии следующих видов:

1. Банковская гарантия исполнения контракта (договорная гарантия). Нужна, чтобы обеспечить клиентские обязательства перед другой стороной госконтракта. Договорная гарантия может быть:
   1. авансовой — поставщик перечисляет клиенту аванс, а если обязательства не исполнены, банк его возвращает;
   2. платежной — когда банк гасит обязательства перед поставщиком при неоплате работ или услуг клиентом;
   3. исполнения обязательств — банк платит пострадавшей стороне договора неустойку, если продавец не привезет товар или подрядчик не окажет услугу.
2. Налоговая. Используется для получения рассрочки или корректировки срока уплаты налогов и других бюджетных платежей. Такое обеспечение банковской гарантией дает налогоплательщику право запросить отсрочку в налоговом органе, с гарантией уплаты со стороны банка.
3. Таможенная. Нужна в ситуациях, когда ИП или фирма занимается импортом или экспортом продукции и расходует средства на уплату таможенного оформления, доставки и аренду таможенных складов. Бенефициаром в таком случае будет Таможенная служба. Банк выступит в роли гаранта уплаты таможенных платежей бенефициару, а клиент до получения полного расчета от покупателя не сможет изъять эти средства из оборота.
4. Тендерная банковская гарантия по 44 ФЗ и ФЗ 223. Нужна участникам госзакупок, чтобы защитить интересы муниципального или госзаказчика от следующих рисков:
   1. отказа подписания контракта исполнителем;
   2. неуплаты контрагентом по условиям договора пеней, штрафов и других неустоек;
   3. выполнения исполнителем работ или оказания услуг низкого качества.
5. Качественного выполнения обязательств. Такую гарантию используют чтобы подтвердить, что проданный товар или оказанная будет соответствовать критериям качества в течение срока гарантии.

Договор о выдаче банковской гарантии и Гражданский кодекс

Из анализа положений главы 23 Гражданского кодекса Российской Федерации следует, что нет обязанности заключать договор между принципалом и гарантом.

При этом банки, которые желают более конкретно описать свои отношения с принципалом, отражают порядок взаимодействия между принципалом и гарантом в специальном договоре- договоре о выдаче банковской гарантии.

Предметом такого договора является выдача банковской гарантии.

При этом в таком договоре о выдаче банковской гарантии могут прописываются следующие условия:

• права и обязанности банка и принципала;

• сроки предоставления банковских гарантий;

• основные условия, при соблюдении которых такие банковские гарантии будут выдаваться;

• расчет вознаграждения банка;

• возмещение понесенных расходов банка;

• вид обеспечения договора;

• ответственность сторон по договору;

• порядок разрешения споров;

• иные положения.

Теперь непосредственно про выгоду банковских гарантий как экономико-правовых явлений. Кому выгодно их оформление и в чем это выражается?

Если говорить максимально обобщенно, институт банковской гарантии удобен и привлекателен для всех основных ее субъектов. Начнем с банка-гаранта. Тут снова проще всего – для него выдача гарантий рассматривается как одно из направлений финансовой деятельности, разновидность оказываемых услуг. Банк получает процент от суммы основного контракта за свое гарантирование. Плюс, если исполняет требование заказчика о выплате компенсации, работает с принципалом как с должником. Соответственно, получая свой процент еще и по этому своеобразному кредиту. Затем принципал, выступающий в качестве поставщика и инициатора оформления банковской гарантии в любом случае. Если бы для него не было определенной выгоды, услуга не имела бы смысла, а гарантию не считали столь востребованной. Преимущества для принципала можно выразить в нескольких основных пунктах, вытекающих из перечня ситуаций, в которых гарантирование применяется чаще всего. В числе таковых:

• существенное улучшение финансовой стороны основной сделки, в которой принципал заинтересован;
• возможность получить крупный, выгодный контракт и приступить к его выполнению даже при недостатке оборотных средств для обеспечения;
• замена финансового обеспечения банковской гарантией, если по разным причинам не хочется выводить часть активов из оборота;
• упрощение процедуры обеспечения обязательств за счет того, что с гарантиями иметь дело гораздо проще и быстрее;
• минимизация сопутствующих расходов за счет того, что банковские гарантии выдаются под доступный процент.

В чем выгода гарантии для её участников

Бенефициар, гарант и принципал — это участники соглашения, которое приносит выгоду каждой из сторон:

• Принципал — субъекты предпринимательской деятельности благодаря гарантиям банков повышают свой статус в глазах покупателей и заказчиков, получая возможность заключать выгодные контракты, в том числе благодаря участию в государственных и муниципальных закупках.
• Бенефициар — заказчики и покупатели могут избежать финансовых потерь или минимизировать их, так как в случае невыполнения контрактных обязательств контрагентом получат выплату от банка.
• Гарант — для банков выдача гарантий является одним из видов деятельности, приносящих прибыль. При выдаче документа банк получает комиссию, уплачиваемую принципалом, а при наступлении гарантийного случая полностью или частично покрывает расходы за счет взыскания с принципала штрафа.

Если у вас остались вопросы о сторонах БГ, их правах и обязанностях, обращайтесь в Дистанционный банковский сервис. Наши специалисты подробно расскажут вам, кто такой принципал в банковской гарантии и какой банк лучше всего выбрать в качестве гаранта, чтобы получить гарантию быстро и без залога. Мы предоставим квалифицированную консультацию по всем интересующим вопросам!

Строго говоря, стать гарантом может и не банк, а любая кредитная организация с лицензией на такую деятельность, и для коммерческих контрактов этого бывает достаточно. Но чаще всего именно в государственных тендерах требуется предоставить гарантию, потому что поставки оплачиваются из бюджета.

И по 44-му закону к банку-гаранту предъявляются определенные требования: уставный капитал больше миллиарда рублей, нет замечаний со стороны Центробанка. Такие банки внесены в реестр Минфина, опубликованный на его сайте (ссылка есть в конце статьи) и обновляемый ежемесячно. Только из них надо выбирать гаранта для госзакупок.

При этом закон запрещает требовать заключения договора о гарантии с банком «из первой сотни» списка Минфина. Компания имеет право выбрать любой банк из реестра с лучшими для себя условиями.

Пошаговая инструкция, как получить банковскую гарантию

Чтобы получить банковскую гарантию, необходимо проделать следующую последовательность шагов:

Шаг 1. Выбираем кредитную организацию, которая станет гарантом.

По законам РФ, далеко не все банки вправе оказывать подобные услуги. На сайте Минфина содержится полный список организаций, имеющих право выдавать банковские гарантии. Но, конечно, обращаться в первый попавший банк на основании того, что он есть в списке, нецелесообразно. Чтобы выбрать самый выгодный вариант, выполните следующие действия:

• Обратитесь в свой банк, если он включён в список Минфина. Возможно, оформить банковскую гарантию удастся прямо там.
• Изучите условия выдачи гарантий у разных банков, с которыми сотрудничают другие участники торгов.
• Воспользуйтесь услугами брокерской фирмы.
• Ознакомьтесь с реестром кредитных учреждений на сайте госзакупок.

Что такое банковская гарантия?

Одно из основных направлений деятельности любого банка – выдавать кредиты клиентам на различных условиях. При этом риск очень высок: заемщик может просто перестать покрывать свой долг. В таком случае гарантами выплаты становятся: имущество, предложенное в залог, либо поручители. Однако сегодня существует более удобное решение – оформление банковской гарантии (БГ).

Это соглашение, или письменное обещание финансовой организации, что долг клиента будет стопроцентно выплачен, даже если он перестанет соблюдать взятые на себя обязательства.

В таком случае тот, кто гарантирует выплату (банк) именуется гарантом.

Тот, за кого даётся письменная гарантия (клиент банка) – принципал.

Тот, кто получит эту гарантию – бенефициар.

К этим терминам мы ещё вернёмся чуть позже. Ну а пока давайте разберёмся, как работает банковская гарантия, и кому вообще она выгодна.

Виды банковской гарантии

В зависимости от типа сделки банк может предоставить бенефициару банковскую гарантию одного из шести основных видов:

1. Если нужно не допустить отказа победителя тендера от выполнения взятых обязательств, обращаются к конкурсной (тендерной) гарантии. Она обязательно требуется для аукционов в рамках государственных закупок. Размер гарантии – 10–30 % от максимальной стоимости контракта. Разновидностью конкурсной гарантии выступает гарантия исполнения контракта (по необходимости банк возмещает убытки, возникшие вследствие нарушения договора).
2. Если важна оплата услуг, товаров или работ в строго оговоренные сроки, предоставляют платежную банковскую гарантию.
3. Когда речь идет об обязательстве обратного вывоза временно поставленного в страну оборудования (которое не облагается по закону таможенной пошлиной), банк предоставляет Федеральной таможенной службе таможенную гарантию. В случае нарушения договора банком выплачивается сумма, эквивалентная таможенным пошлинам.
4. Для компаний, которые производят или экспортируют алкогольную, табачную и прочую подакцизную продукцию, актуальна налоговая гарантия, которая позволяет не делать авансовые платежи по акцизам и вернуть НДС, не дожидаясь, пока пройдет камеральная проверка.
5. Если принципал не выполнит работы или не осуществит поставку товаров в обозначенные договором сроки, банк выплатит возмещение бенефициару согласно гарантии исполнения договора.
6. Аванс, который заказчик выдал исполнителю, будет возвращен в случае неисполнения договора, если оформлена авансовая гарантия.

В зависимости от условий предоставления гарантии, они могут быть:

• Необеспеченными и обеспеченными (в зависимости от предоставления или не предоставления принципалом банку какого-либо имущества).
• Условными (требуемая по гарантии сумма выплачивается банком только после предоставления бенефициаром доказательств факта неисполнения условий договора принципалом) и безусловными (выплаты осуществляются по первому требованию бенефициара без предоставления доказательств).
• Прямыми и обратными (контргарантии) – смотря кто будет платить. В первом случае платит банк, с которым у принципала заключен договор. Во втором (при контргарантии) привлекают еще один финансовый партнер. Третья разновидность – синдицированные гарантии (используются, как правило, в масштабных международных сделках) – обязательства даются сразу несколькими организациями.
• Отзывные (могут быть отозваны банком до начала исполнения, в случае получения им информации о том, что существенно меняются обстоятельства сделки, например, выяснится факт неплатежеспособности принципала) и безотзывные (гарант обязан выполнить их при любых обстоятельствах). Требования госзакупок – банковские гарантии только второго вида.

Процедура оформления банковской гарантии

Чтобы не затягивать процесс, необходимо заранее изучить требования к оформлению банковской гарантии, условия ее получения для обеспечения контракта и в других целях. Это поможет избежать вероятных проблем между принципалом и бенефициаром, особенно в условиях дефицита времени.

Алгоритм действий в рамках договора банковской гарантии:

1. Компания А (продавец) выступает с предложением о заключении договора на поставку товара с компанией В (покупателем).
2. Компания В (покупатель) требует от компании А (продавца) предоставления гарантий, что товар доставят в установленный срок и в хорошем качестве.
3. Компания А обращается с просьбой выступить третьим лицом в сделке к банку-гаранту С.
4. Гарант С в целях проверки законности сделки анализирует финансовую состоятельность компании А, изучает юридические аспекты ее деятельности.
5. После благополучно завершенной проверки банком-гарантом С оформляется гарантия для компании В. Согласно законодательным требованиям к банковской гарантии, в ней указывают процент от суммы заключенного договора, который гарант заранее обязуется выплатить, когда компанией А будут нарушены условия договора.
6. Как только происходит нарушение условий контракта продавцом А, покупатель В предъявляет требования к банку С по банковской гарантии о выплате неустойки в рамках оформленного гарантийного договора. К своему требованию компания В должна приложить доказательства нарушений.
7. Покупатель В получает от гаранта С оговоренную в документе сумму.
8. Израсходованные средства гарант С взыскивает с продавца А. Если последний не в состоянии погасить сумму возникшей задолженности целиком, он может в индивидуальном порядке заключить с банком кредитный договор.

Срочно или в штатном режиме можно получить банковскую гарантию в одной из следующих форм:

• Классическую – бенефициар чаще запрашивает именно такую, если договор заключается на сумму, превышающую 20 миллионов рублей (это набор стандартных предложений от гаранта, которые должны соблюдаться принципалом).
• Ускоренную – данная гарантия, предназначенная для небольших сделок, оформляется за 5 дней. Доступна микрофинансовым компаниям и компаниям-брокерам.
• Электронную – можно получить только для сделок, сумма которых 1 000 000–5 000 000 рублей. Такую гарантию оформляют через интернет после подтверждения электронной цифровой подписью.

Выбор конкретной формы зависит от того, какие бенефициар предъявляет требования по банковской гарантии для обеспечения заявки на участие в закупках, а также от обстоятельств сделки.

Тип сделки влияет на то, в какой последовательности должен действовать принципал. Стандартным типом считается такой, когда первым делом принципал старается заручиться поддержкой гаранта, а уже после этого заявляется на участие в госзакупке или заключает контракт с бенефициаром. Его и рассмотрим.

1. Оценка положения дел в собственной компании.

   Прежде чем обращаться за банковской гарантией, нужно объективно посмотреть на свой бизнес, оценить его сильные позиции и болевые точки. Как показывает практика, на российском рынке для успешного заключения договора банковской гарантии, принципалу нужно соответствовать требованиям:

   • наличие опыта работы в своем секторе экономики от 6 месяцев;
   • наличие ресурсов, достаточных для выполнения обязательств по договору;
   • отсутствие продолжительных периодов убытков в отчетности (сезонные спады в определенных сферах допустимы);
   • отсутствие просроченных задолженностей (часть банков отказывает в выдаче гарантий компаниям, у которых есть действующие кредиты).
2. Процесс выбора гаранта:
   • если банк-гарант включен в перечень Министерства финансов, это хорошо для принципала: гарантию в таком случае вносят в соответствующий реестр, и она будет принята всеми бенефициарами;
   • гарант по рекомендации самого заказчика – тоже неплохой вариант (если нет серьезных оснований отказаться от него): он повышает доверие к принципалу;
   • наличие расчетного счета в банке-гаранте повышает вероятность более быстрого одобрения заявки на гарантию;
   • более надежным считается сотрудничество с тем местным банком или территориальным представительством федерального банка, который хорошо знаком принципалу, хотя если оформляется электронная гарантия, это уже не столь важно.

   Требования к банковской гарантии по 44-ФЗ в 2019 году

   С 30 июля 2019 года в постановление Правительства РФ от 08.11.2013 № 1005 «О банковских гарантиях, используемых для целей Федерального закона «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» были внесены поправки (в соответствии с постановлением Правительства РФот 18.07.2019 № 920).

   Так, в банковской гарантии, которая предоставляется по 44-му федеральному закону о контрактной системе, в обязательном порядке закрепляются права заказчика в случаях, если поставщик (подрядчик, исполнитель) не выполнил или выполнил ненадлежащим образом обеспеченные банковской гарантией требования:

   • к гарантии качества товаров, работ, услуг;
   • к гарантийному сроку и/или объему предоставления гарантий качества товаров, работ и услуг;
   • к гарантийному обслуживанию товара (далее – гарантийные обязательства).

   Заказчик, который намерен получить выплаты по банковской гарантии, должен направить соответствующие требования в письменном (бумажном) или электронном виде. В текст банковской гарантии не должны включаться:

   • требования к заказчику о предоставлении банку отчета о выполненных гарантийных обязательствах;
   • положения, наделяющие банк правом отказа в удовлетворении требований заказчика о платеже по гарантии, если заказчик не направил в банк уведомление о нарушении гарантийных обязательств исполнителем (поставщиком товаров (услуг), подрядчиком работ).

   Специфика банковских гарантий в России

   В России БГ – это добровольно-принудительная услуга. Она обязательна для тех, кто работает с бюджетными и государственными предприятиями. И, конечно, для участников тендеров на обслуживание таких учреждений. Проще говоря, у нас банковская гарантия обычно нужна для тендерных, туристических и таможенных сделок.

   Это не совсем честно.

   Государственные структуры надежно защищены от рисков неисполнения договоров. Банки получают «легкие деньги» на выдаче платных гарантий. А вот для бизнеса БГ – всего лишь дополнительные расходы без каких-либо преимуществ. И почти всегда полную сумму платежа нужно резервировать на счете в качестве обеспечения.

   А Вы когда-нибудь сталкивались с банковской гарантией?

   Подписывайтесь на обновления и делитесь ссылками на свежие посты с друзьями в социальных сетях!

   
   

   Похожие записи:

   • Нормативы ОДН Кемеровская область в 2024 году
   • Население России младше 18 лет на 2024 год
   • Штраф за ловлю спиннингом в запрет в 2024 году