Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет сроки выплаты после подачи заявления и особенности». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Сколько времени нужно гражданину РФ для получения налогового вычета максимально быстро? Универсального ответа на данный вопрос не существует, поскольку сроки зависят от конкретной ситуации. Чтобы ускорить процесс получения денег, необходимо своевременно оформлять соответствующие документы, подавать заявление работодателю или в налоговые органы. Следует внимательно проверять указываемые данные, следить за правильностью написания личной информации и достоверностью.
Как ускорить получение
Если вид требуемого возврата попадает в категорию упрощенного варианта — вы можете рассчитывать на относительно быстрое получение денег. Соответственно, возможность уменьшения налогооблагаемой базы через работодателя для социального вида вычетов позволяет иметь выплаты ежемесячно.
Для медицинского лечения
Документы на медицинские услуги (статья 219 Налогового кодекса) — это
- Верните свой 3ндфл.
- Паспорт, если отправляется непосредственно на налоговую проверку.
- справка 2-НДФЛ, и
- Соглашения с медицинскими учреждениями
- Кассовые документы, квитанции, платежные поручения и т.д.
- Справка об оплате медицинских услуг, выданная медицинским подразделением
- Рецепты врача, выписанные по специальным формам при оплате лекарств; и
- Документы, подтверждающие родство, если лечение было предоставлено супругу, супруге, родителю, ребенку или защищенному лицу; и
- Медицинский фонд Лицензия на осуществление медицинской деятельности, если в документе отсутствует информация о реквизитах лицензии.
Форма декларации о доходах может быть заполнена и подана в течение трех календарных лет с даты установления права на освобождение. Например, если обучение или медицинские расходы были оплачены в 2020 году, крайний срок подачи документов на возмещение — 2024 год.
Если налоговый кредит не поступил по истечении четырех месяцев
Такие ситуации редки, но случаются. Если с момента подачи документов, включая заявление, прошло более четырех месяцев и трех рабочих дней, необходимо выяснить ситуацию.
Если налоговая инспекция не возвращает вам вычеты в установленный законом срок, вы должны подать жалобу. По закону это можно сделать со следующего дня после того, как были нарушены ваши права. Заказ №. MMV-7-19/343@ Федеральной налоговой службы объясняет процедуру подачи жалобы.
- Если налоговые вычеты не были выплачены, вы должны подать апелляцию в вышестоящий орган ФНС — УФНС. Однако апелляции должны подаваться через налоговый орган, который не соответствует требованиям законодательства.
- После получения жалобы на заявление ФНС должна приложить документацию и отправить ее в ФНС в течение трех дней.
- Как только первоначальная ФНС получит жалобу, она должна как можно скорее устранить любые нарушения и сообщить о них в вышестоящий орган.
- Граждане имеют право подать жалобу в течение одного года с момента нарушения их прав. Однако срок может быть продлен, если есть серьезные причины, по которым срок не может быть соблюден.
- Жалобы рассматриваются в течение 15 дней. Если требуется дополнительная документация, срок продлевается до 30 дней.
Документы для вычета по ипотеке
Для оформления налогового вычета при взятии ипотеки потребуется предоставить перечень следующих документов:
- декларацию о налогах на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ;
- договор купли-продажи недвижимости или ДДУ (договор долевого участия (ДДУ) в строительстве многоквартирного дома);
- паспорт гражданина РФ;
- справку о доходах по форме 2-НДФЛ (выдается для имущественного вычета в бухгалтерии по месту работы);
- выписку из ЕГРН для подтверждения права собственности на квартиру при ипотеке (можно взять в МФЦ или заказать в Росреестре);
- акт приема-передачи объекта или доли в нем;
- документальное подтверждение расходов на покупку квартиры или дома (банковские квитанции на оплату, выписки, платежные документы, например, поручения, расписки и другие справки).
Вычет на вторую квартиру в ипотеку
Сколько раз в жизни можно получить вычет по ипотеке? Согласно установленным правилам положен единоразовый возврат налога. Поэтому, если заемщик по ранее оформленному кредиту уже возвращал НДФЛ, то налоговый вычет по второй ипотеке получить не удастся. При этом ситуация меняется, если кредитополучатель состоит в браке. Муж и жена, являющиеся созаемщиками и не использовавшие ранее право на возврат налога, могут получить денежные средства за покупку второй квартиры. Также вернуть часть денег заемщики вправе, если ранее не был исчерпан 13% от 2 млн. Получение налогового вычета, начиная от сбора документов и заканчивая заполнением и подачей заявления, осуществляется по стандартной схеме, вне зависимости от того, на кого оформлена ипотека, на мужа или жену.
Через какое время возвращают налоговый вычет за квартиру
- ФИО заявителя, место регистрации и номер ИНН;
- основание для перечисления средств – покупка земельного участка или квартиры, строительство жилого дома и т.д.
- сумма положенного вычета;
- банковские реквизиты, на которые средства будет переведены при положительном решении;
- дата и подпись, без них заявление будет являться недействительным.
- все указываемые сведения должны соответствовать действительности, если представлена искаженная или ложная информация, то заявителю будет вынесен отказ;
- заполнять документ необходимо печатными буквами, это позволяет сотрудникам налоговых органов разобрать почерк, более того в некоторых отделах используются сканеры, считывающие информацию и переносящие её на монитор;
- запрещается выходить за границы клеток, рисовать или чертить на полях.
Почему налоговая не перечисляет имущественный вычет в срок
Каким может быть возврат налога? В размере 13% — ровно столько человек платит ежемесячно при получении заработной платы. Начинается процедура с предоставления документов и декларации, подтверждающих право на вычет. Далее учреждение должно действовать в соответствии с прописанными в законодательстве нормами. Рассмотрим, в каких случаях ИФНС действительно задерживает выплаты, а в каких нет.
Жалобу в УФНС своего региона все равно рекомендовано относить лично. Также перед тем, как составлять претензию на невыплаченную сумму налога в установленный срок, следует проверить документы, подтверждающие правильность заполнения реквизитов. Зачастую налогоплательщики сами совершают ошибки в указании расчетного счета, а потом ждут, когда произойдет поступление.
Вычет по процентам в браке
Право на процентный вычет по ипотеке имеет каждый супруг независимо от того, на кого оформлен кредит. Собственность в браке считается общей, если иное не установлено брачным договором, пояснил партнер налоговой практики BMS Law Firm Давид Капианидзе.
Каждый супруг имеет право на получение вычета по процентам в размере 390 тыс. руб. Законодательно установленного порядка распределения вычета между супругами нет, так что они могут распределить вычет как угодно — пополам или один из супругов может отказаться от вычета в пользу другого. Для этого пишется заявление при подаче документов в налоговый орган. В этом случае второй супруг не теряет права в будущем заявить о вычете на квартиру, купленную в ипотеку.
«Если вычет распределили 50/50, то право на вычет теряется у обоих. Это невыгодно, когда переплата за ипотеку небольшая. Например, если переплата 2 млн руб., то каждый сможет взять вычет только с 1 млн руб., или 130 тыс. руб., остаток уже не сохранится», — отметил юрист.
Поэтому о вычетах заявлять обоим супругам выгоднее, когда переплата за проценты большая. Например, если переплата по процентам составляет 6 млн руб., то каждый из супругов может заявить о вычете в 390 тыс. руб.
Пример расчета суммы НДФЛ к возврату
Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.
При стоимости квартиры 2 млн руб. можно вернуть 260 тыс. руб. налога.
Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн руб., а налог к возврату составит 260 тыс. руб.
Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно. НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку.
Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет всю причитающуюся по закону сумму.
Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также родители, если платят за долю ребенка, могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.
В каких случаях НЕЛЬЗЯ получить налоговый вычет за квартиру:
- Вернуть налоговый вычет за недвижимость не получится, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет средств работодателя или других лиц, средств материнского капитала, а также за счет бюджетных средств.
- При покупке квартиры у родственников (взаимозависимых лиц) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно.
- Нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.
- Участники военной ипотеки не могут использовать вычет на общих основаниях, так как часть суммы на жилье им дает государство.
Список документов для налогового вычета
Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.
Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:
- декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
- справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
- договор купли-продажи жилья;
- свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
- акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
- документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
- паспорт;
- свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).
При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:
- договор с кредитной организацией;
- график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.
Как вернуть невозвратный билет на самолет?
В личном кабинете или через форму поиска «Искать заказ» (Проверка заказа, Find my booking) найдите бронь нужного билета и рядом кнопку «Возврат» (Cancel my booking and request a refund), выберите пассажиров, чьи билеты хотите сдать, проверьте все данные, в том числе сумму к возврату, и нажмите «согласен» — дальше все произойдет автоматически. Важно! Некоторые авиакомпании берут деньги за возврат авиабилета через службу поддержки — как, например, KLM, или в офисе — как S7.
Но и они не снимут ни копейки, если вы все сделаете сами на сайте. Если вы уже вносили изменения в билет, который хотите сдать, возможно, что вернуть его самостоятельно на сайте не выйдет.
Свяжитесь со службой поддержки.
Можно ли вернуть невозвратный билет на самолет
Исключение составляет наличие уважительных причин (предоставление больничного листа).Стоимость проезда и плацкарты указывается в купоне или проездном бланке отдельными цифровыми значениями. Когда вернут деньги за возвращенные билеты? Если билет приобретался за наличные, то деньги выдаются в кассе в момент обращения.
В случае оплаты банковской картой денежные средства возвращаются в срок от 1 недели до месяца. На практике зачисление денег возможно и ранее установленного срока.
Если проездной документ возвращается после отправления поезда, то уплаченные средства поступают на расчетный счет по претензии в течение 60 дней. Зачисление возвращенных денег на электронный кошелек осуществляется в срок от 10 до 60 дней.
Если оплата производилась подарочным сертификатом, то выдается сертификат того же номинала за вычетом понесенных расходов транспортной компанией.
Какие документы готовить
Здесь все зависит от того, на какую категорию вычетов вы претендуете, поскольку каждая из них требует разных подтверждений. Для получения компенсации за дорогостоящие медикаменты, следует подготовить:
- чеки и квитанции о покупке;
- заполненную декларацию;
- рецепты на лекарства, дополненные подписями и печатями лечащего врача.
Для получения стандартного/классического вычета, касающегося ребенка, необходимо предоставить:
- детское свидетельство о рождении;
- заполненное заявление (образец можно найти в интернете);
- документ, удостоверяющий личность родителя;
- справки о том, что ребенок учится на очном отделении (если форма договорная, прикрепите чеки об оплате);
- свидетельство о заключении брака (если имеется).