Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Наказание за преднамеренное банкротство физического лица». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) – это совокупность действий (или наоборот – бездействие), преднамеренно совершенных физическим лицом для утраты платежеспособности: то есть способности самостоятельно расплатиться с кредиторами по имеющимся у него финансовым обязательствам.
Преднамеренное банкротство юридического лица
Стать банкротом может не только гражданин – юридические лица, которые не могут исполнять свои финансовые обязательства перед кредиторами, так же могут обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании своей несостоятельности.
Преднамеренное банкротство организации (как и гражданина) – это совокупность преднамеренных действий (бездействия) лиц, обладающих полномочиями по управлению компанией, приведших к тому, что компания стала несостоятельной – то есть утратила способность к самостоятельному исполнению своих финансовых обязательств.
Довести компанию до банкротства несложно – достаточно совершить несколько невыгодных сделок, или оформить кредит и не погашать его в течение трех месяцев. Недобросовестные владельцы могут целенаправленно банкротить компании для того, чтобы не расплачиваться с реально существующими кредиторами, в надежде на то, что арбитражный суд спишет все долги. Однако надеяться на то, что организацию получится ликвидировать без последствий, не стоит – именно для таких ситуаций законодатель и предусмотрел ответственность, к которой можно привлечь недобросовестное руководство компаний-должников.
Ответственность для физлица и для руководителя законодателем установлена одинаковая – вид санкции зависит от размера ущерба, причиненного кредиторам, а не от статуса должника.
Признаки преднамеренного банкротства физического лица
-
Отсутствие платежей по кредитам без явных признаков несостоятельности.
Например, если гражданин взял в банке кредит и не сделал ни одного платежа. -
Денежные переводы на счета родственников и близких.
Здесь всё просто: не можешь платить по долгам — не должен спонсировать родных. -
Продажа дорогостоящего имущества по специально сниженной стоимости.
Например, если должник продал «свежий» джип по цене подержанной малолитражки. Особенно если он продолжает ездить на проданном автомобиле. -
Участие в заведомо невыгодных сделках.
С точки зрения суда, заведомо невыгодные сделки — это попытка вывести деньги из-под учёта налоговой. Например, продавец декларирует сделку на 100 000 рублей, а на самом деле продаёт имущество по рыночной стоимости, скажем, за 1 000 000 рублей. Чтобы не платить налоги с 1 000 000 рублей. Это налоговое правонарушение, и суд не рассматривает его в рамках дела о банкротстве. Его больше интересуют неучтённые 900 000 рублей, которых должнику хватило бы, чтобы рассчитаться с кредиторами. Как и другое имущество, формально выведенное из собственности должника. -
Участие в недобросовестных сделках.
Например, если должник взял потребительский кредит и досрочно погасил ипотеку на единственное жильё. Но кредит не отдаёт и идёт банкротиться в надежде его списать. Не стоит на это рассчитывать.
В арсенале арбитражного суда множество способов и механизмов выявления фактов недобросовестности всех участников процедуры банкротства, а не только должника. И выяснить, кто прав, а кто виноват, — вопрос времени. Поэтому не стоит рисковать и спешить с заявлением в суд. Лучше начать свой путь к избавлению от долгов с консультации опытного юриста.
Основные способы фиктивного банкротства
Банкротство, является достаточно сложной, долгой юридической процедурой и имеет ряд значительных нюансов. Поэтому неправильное толкование, а также недопонимание закона может привести к тому, что действия должников могут быть расценены как намерено противоправные.
Закон предусматривает уголовную и административную ответственность за фиктивное и преднамеренное банкротство. Кодекс об административных правонарушениях РФ устанавливает ответственность согласно статьям 14.12 и 14.13. Уголовная ответственность предусмотрена статьями 195 и 196 Уголовного кодекса РФ.
Какие действия должников могут быть отнесены к противоправным?
-
Должник скрыл сведения или преднамеренно исказил информацию о своем имуществе и финансовом положении;
-
Действия должника, которые наносят ущерб кредиторам;
-
Попытки помешать работе уполномоченных лиц, например финансового управляющего.
Признаки ложного банкротства физического лица
Как кредиторы и суд могут определить, что гражданин решил хитрым способом избавиться от обязательств?
Перечислим основные признаки фиктивного банкротства:
- несоответствие данных в заявлении и сведений, полученных по результатам проверки;
- недостаток сведений о материальном состоянии заемщика;
- обнаружение факта подделки документов, переданных на рассмотрение в суд;
- сделки по продаже или дарению имущества, совершенные непосредственно перед банкротством;
- резкий рост кредиторской задолженности в течение последних месяцев;
- продажа имущества по заведомо заниженной стоимости;
- замена одних долгов другими на условиях, невыгодных для заемщика.
Ответственность за умышленное банкротство
При обнаружении признаков, указывающих на преднамеренное банкротство, должнику грозит административная либо уголовная ответственность. Она зависит от размера долговых обязательств, скопившихся перед кредиторами:
от 2 250 000 рублей — уголовная ответственность
Согласно ст. 196 УК РФ должнику грозит:
- штраф от 200 до 500 тысяч рублей либо штраф в размере ежемесячного заработка, который взимается на протяжении срока от 1 до 3 лет;
- принудительные работы до 5 лет;
- лишение свободы до 6 лет со штрафом до 200 тысяч рублей либо со штрафом в размере ежемесячного заработка за 1,5 года.
Сходство и различие преднамеренного и фиктивного банкротств
Термины «фиктивное банкротство» и «преднамеренное банкротство» так часто употребляются вместе, что люди, далекие от юриспруденции, часто полагают, будто это одно и то же. На самом деле, с юридической точки зрения, между ними существуют серьезные различия. Для сравнения мы объединили в таблицу цели и юридические трактовки каждого из преступлений. По ней наглядно видна разница.
|
Цель организаторов преступления |
|
|
Преднамеренное банкротство |
Фиктивное банкротство |
|
Завладеть активами кампании-банкрота по цене торгов, которая значительно ниже рыночной. |
На законном основании списать долги, потеряв при это как можно меньше активов |
|
Юридическая трактовка |
|
|
Спланированный и осуществленный заранее комплекс действий, направленный на постепенное ухудшение финансового положения предприятия или организации |
Комплекс осознанных действий, направленных на создание ложной картины финансового положения должника. То есть, введение в заблуждение кредиторов, суда и управляющего, сокрытие от них имеющихся в распоряжении должника активов |
Преднамеренное банкротство от «Русской правды» до современного права
Процедура банкротства физического лица введена в российское правовое поле относительно недавно. До 2015 года в современной России банкротство было доступно только для юридических лиц. Однако это не означает, что в ранние исторические периоды банкротства для физлиц на территории российского государства не существовало вовсе.
Формирование инструмента, который бы позволил отдельным гражданам выбраться из долговой кабалы и начать свою экономическую деятельность с чистого листа — процесс исторически закономерный. Он обусловлен естественной эволюцией правовой и экономической системы страны.
Вместе с оформлением банкротства в правовом поле, на протяжение всей истории с ним соседствовало и преднамеренное банкротство — как попытка извлечения прибыли, мошенничество и обман кредиторов.
Преднамеренное банкротство ИП
С 2015 года оформить банкротство может и индивидуальный предприниматель. Но у процедуры есть свои нюансы, так как ИП является одновременно и физлицом, и хозяйствующим субъектом.
Чтобы намеренно обанкротиться, индивидуальный предприниматель обычно действует так:
- Увеличивает дебиторскую задолженность перед кредиторами, закупает товары в долг, отсрочивает платежи, берет предоплату за свои услуги.
- Намеренно ухудшает свое положение, чтобы привести к видимости финансовой несостоятельности. Например, продает имущество и выводит деньги из оборота. Так он показывает кредиторам, что нет возможности погасить задолженности.
- Подает заявление о банкротстве, чтобы долги списали и не пришлось платить.
Но, преднамеренное банкротство физического лица и ИП имеет различия:
- Банкротство для предпринимателя означает закрытие бизнеса. Лицензия и разрешения аннулируются. И после получения статуса банкрота нельзя зарегистрироваться в качестве ИП еще 5 лет.
- Предприниматель может начать процедуру, только если задолженность связана с бизнесом. Не обязательно, чтобы долги были только перед кредиторами. Это может быть задолженность перед пенсионными и социальными фондами или налоговой.
- Нельзя одновременно начать процедуру банкротства в отношении себя как ИП и физлица. Надо выбрать что-то одно, рассчитав все плюсы и минусы.
Рассмотрим для начала, что законодатели подразумевают под этими понятиями.
Преднамеренной несостоятельностью в статье 196 УК РФ назван комплекс действий, которые совершаются гражданином умышленно, и преследуют цель получить деньги с кредиторов, чтобы в дальнейшем намеренно ухудшить собственное материальное положение – и подать на признание несостоятельности. У такого поведения есть основные отличительные черты.
- Гражданин оформляет ряд займов. Если речь идет о ИП, дополнительно наращивается дебиторская задолженность в виде предоплаты за услуги или товары, в форме приобретения товаров на условиях отсрочки платежей.
- Должник выстраивает финансово-хозяйственную деятельность так, чтобы стало невозможным выполнять обязательства. Для этого тратятся заемные деньги не по назначению, выводятся из оборота, продается имущество, в дальнейшем способное послужить для покрытия задолженности.
- Как только финансовое положение станет соответствующим условиям признания несостоятельности, гражданин или ИП инициирует процесс – подает заявление в суд. Задача – добиться списания обязательств.
Под фиктивной несостоятельностью в статье УК номер 197 понимаются действия, цель которых – скрыть истинное положение дел, чтобы быть признанным неплатежеспособным. Отличие от преднамеренного состоит в том, что средства на выполнение обязательств у гражданина или ИП имеются, но он умалчивает. Обманывает кредиторов и суд.
В этой ситуации законодательство оперирует понятием «дружественной кредиторской задолженностью», что означает
- наличие сговора между лицом и кредитором в форме фальшивой сделки на сумму, позволяющую ложному заимодавцу стать приоритетным в очереди кредиторов;
- во время процедуры признания несостоятельности на счет такого кредитора идет основная часть средств;
- когда процесс завершен, участники обманной сделки делят полученные деньги между собой.
В первом и втором вариантах искусственная несостоятельность затевается с одной целью – избавиться от задолженности, при этом по максимуму сохранив деньги и собственность.
Признаки преднамеренного банкротства физического лица
Преднамеренное банкротство физического лица (согласно статье 196 Уголовного кодекса Российской Федерации) означает, что человек специально осуществляет определенные действия или, наоборот, не предпринимает никаких действий, чтобы потерять способность выполнять свои финансовые обязательства перед кредиторами.
Говорят о преднамеренном банкротстве в случае, если человек берет кредиты, не имея намерения их погасить, и не использует доступные ему средства (например, зарплату или деньги на банковских счетах), чтобы погасить свои долги перед кредиторами.
Следует отметить, что уголовная ответственность наступает только в случае, если эти действия приводят к серьезным финансовым потерям для кредиторов, превышающим сумму в 2 миллиона 250 тысяч рублей. Если ущерб не является крупным, лицо может быть привлечено к административной ответственности (согласно статье 14.12 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях) и оштрафовано на сумму от тысячи до трех тысяч рублей.
Последствия и ответственность
Согласно статье 196 Уголовного кодекса Российской Федерации, руководитель, учредитель организации или предприниматель могут быть признаны виновными в умышленном преступлении, если их действия или бездействие привели к крупному ущербу компании, что мешает ей выполнить финансовые обязательства перед кредиторами.
В качестве наказаний предусмотрены штрафы от 200 000 до 500 000 рублей, принудительные работы до 5 лет и лишение свободы до 6 лет с выплатой штрафа до 200 000 рублей.
Крупным ущербом считается сумма, превышающая 1 500 000 рублей, а особо крупным – 6 000 000 рублей.
Однако фактические случаи преднамеренного банкротства в судебной практике редки: за 2022 год только 33 человека были осуждены, и в большинстве случаев дела переквалифицировались на другие статьи из-за сложности доказательств. Когда дело все-таки доходит до суда, часто наказания сводятся к выплате штрафа или условным срокам.
Признаки незаконного банкротства
Явными признаками преднамеренного банкротства физического лица являются следующие действия:
- Нет платежей по кредитам, хотя человек платежеспособен и не является несостоятельным (т.е. кредит взял, но ни одной суммы в срок оплаты не перевел).
- Переводы на карты близких (ситуация получается следующая: банки видят, что родственникам деньги поступают, т.е. человек имеет возможность им помогать, а кредиты не оплачиваются).
- Сделка с недвижимостью или автомобилем по заниженной цене (например, должник продает свою дорогую иномарку, как малолитражку, а также еще и продолжает сам ее эксплуатировать).
- Совершение невыгодных сделок (продажа имущества по рыночной цене, а декларирование сделки по заниженной, чтобы не платить налоги и вывести имущество из собственности должника, но суд будет интересовать неучтенная разница в деньгах, которой может хватить на погашение долгов).
- Совершение недобросовестных сделок (например, у должника есть ипотека, он берет кредит, чтобы ее погасить и иметь уже свое единственное жилье, но кредит не выплачивает, а собирается банкротиться, чтобы его просто списали).
Как наказывается преднамеренное банкротство
Если имеются признаки умышленности действий, нарушителю грозит административная или уголовная ответственность, которая зависит от размера долга.
Преднамеренное банкротство квалифицируется судом как спланированные заранее действия, приведшие к тяжелым финансовым последствиям, то есть ущербу более 1,5 миллиона рублей (ст. 196 УК РФ), и предполагает наказание в виде:
- штрафов суммой 200-500 тысяч рублей или ежемесячного заработка в течение 1-3 лет;
- исправительных работ продолжительностью до 5 лет;
- заключения сроком до 6 лет со штрафом 200 тысяч рублей или заработка осужденного за 1,5 года.
Что такое преднамеренное банкротство
Согласно законодательству любому гражданину с определенными признаками неплатежеспособности гарантировано право обращения в Арбитражный суд с целью признания себя банкротом. Таким способом можно списать долги, выплатить которые человек не в состоянии.
Основные признаки банкротства таковы:
- присутствуют просроченные платежи по долгам более трех месяцев;
- внушительная задолженность, начинающаяся от 500 тысяч рублей;
- нет имущества, которое можно продать и рассчитаться с долгами.
Процедура банкротства достаточно длительная, чтобы успеть установить истинное финансовое состояние должника самым обстоятельным образом. Минимальный срок принятия решения составляет полгода. Проверками финансовой истории должника занимается управляющий, уполномоченный судом. В его обязанности также входит составление соответствующих отчетов о результатах проверки. Эти отчеты передаются в суд.
Если банкротство наступило в результате обстоятельств непреодолимой силы, то долги подлежат списанию. Бывает так, что финансовый управляющий находит доказательства, позволяющие квалифицировать дело как фиктивное или преднамеренное банкротство.
Рассмотрим подробнее это явление.
Статья 196 Уголовного кодекса РФ или закон № 63-ФЗ от 13.06.1996 дают четкое определение понятия «преднамеренное банкротство». Под данным термином понимаются действия или бездействие человека, по отношению к которому поставлен вопрос о неплатежеспособности. Нужно обнаружить доказательства, однозначно и безапелляционно свидетельствующие о намеренных и умышленных действиях для достижения финансовой несостоятельности.
Однако и тут есть некоторые градации:
- Случайное попадание в ситуацию банкротства. Человек теряет работу и начинает брать кредиты на выплату старых долгов, а возможности рассчитаться по ним не имеет.
- Умышленные действия по банкротству. Например, увольнение по собственной инициативе и нежелание искать новый источник дохода. При этом оформляются кредиты по поддельным документам (фальшивые справки с большим доходом). Полученные мошенническим путем деньги расходуются на красивую жизнь. Отсутствует какое-либо желание и попытки погасить задолженность в надежде на признание банкротства.
Фиктивное и преднамеренное банкротство: есть ли разница
Широко распространены мнения об одинаковости фиктивного и преднамеренного банкротства. Однако понятия эти весьма различны. Разберем их более подробно.
Ситуация преднамеренной несостоятельности подробно описана в ст. 196 Уголовного кодекса РФ. Фиктивному банкротству посвящена отдельная статья 197. Это действия должника, несущие крупный финансовый ущерб его кредиторам. При этом настоящего банкротства не наблюдается.
Смоделируем ситуацию. Взяв внушительный кредит, должник спустя короткое время перевел средства на счет в иностранном банке. Вместе с тем имеются документы, подтверждающие расходование денег. Это могут быть вложения в бизнес, ремонт и прочее. Должник не может погасить заем, платежи в банк не поступают, зато в Арбитражный суд приходит заявление с просьбой признать банкротство.
Таким образом, несмотря на фактическое наличие средств, они скрываются должником в надежде успешного признания несостоятельности и списания долга. Такая ситуация и есть фиктивное банкротство. При тщательной финансовой проверке данные факты вполне возможно обнаружить.